المخاطر المالية وأثرها على ربحية المصارف التجارية الليبية (مصرف الجمهورية نموذجاً)
DOI:
https://doi.org/10.5281/zenodo.16907347Keywords:
الكلمات المفتاحية : المخاطر المالية، الربحية، مصرف الجمهورية. Keywords: Financial risk, profitability, Jamhouria Bank.Abstract
المستخلص
تهدف الدراسة للتعرف على مدى أهمية إدارة المخاطر في تحليل وقياس المخاطر التي تصاحب العمل في المؤسسات المالية، من خلال التعرف على كفاءة الأداء للمصارف التجارية الليبية؛ واستخدمت الدراسة المنهج التحليلي القائم على بيانات التقارير المالية لمصرف الجمهورية خلال الفترة الزمنية (2000–2023)، بالاعتماد على تقنيات إحصائية مثل معامل الارتباط والانحدار لاختبار الفرضيات، وأظهرت النتائج وجود علاقة سالبة بين مخاطر السيولةDP ، LIQ ومخاطر الرفع المالي LEV مع العائد على حقوق الملكية ROE ، وعلاقة موجبة بين كل من مخاطر الائتمان CR مع معدل العائد على حقوق الملكية ROE ، وبين مخاطر الائتمان CR مع هامش الربح EP .
Abstract
The study aims to identify the importance of risk management in analyzing and measuring risks associated with work in financial institutions, by examining the performance efficiency of Libyan commercial banks. The study used an analytical approach based on financial reporting data from the Republic Bank during the period (2000–2023), relying on statistical techniques such as correlation coefficient and regression to test hypotheses. The results showed a negative relationship between liquidity risk (DP), leverage risk (LEV), and return on equity (ROE), and a positive relationship between credit risk (CR) and return on equity (ROE), and credit risk (CR) and profit margin (EP).
References
المراجع:
- أحمد بن السيلت، معمري حليمة ، (2024) ، إدارة المخاطر المالية وأثرها على مردودية المصارف الإسلامية دراسة حالة فرع مصرف السلام مسيلة، مجلة الأصيل للبحوث الاقتصادية والإدارية، المجلد 8 ، العدد 2 ، الجزائر.
- أيوب بودور(2019). تأثير إدارة المخاطر المالية على الأداء المالي للبنوك "دراسة مقارنة بين البنوك التقليدية والبنوك الاسلامية الاردنية للفترة 2007-2018"، رسالة ماجستير منشورة، جامعة 8 ماي 1945 قالمية، كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التسيير، الجزائر.
- الشعار، محمد نضال (2005)، أسس العمل المصرفي، دار الجندي للنشر، الطبعة الأولي، عمان ، الأردن.
- الغصين، راغب ، العلي، أحمد (2010)، "أثر المخاطرة المالية على تقييم أداء المصارف دراسة تطبيقية على المصارف التجارية السورية، المجلة الجزائرية للاقتصاد والإدارة، المجلد الرابع، العدد الأول.، الجزائر
- بخيث، حسين علي، (2009). الاقتصاد القياسي،دار اليازوري، الأردن.
- بوخريص. الامين (2016) "تأثير مخاطر السيولة على الأداء المالي دراسة حالة، (رسالة ماجستير غير منشورة)، جامعة قاصدي مرباح، ورقلة، الجزائر.
- جبار محمد ؛ بزارية محمد (2023) ادارة مخاطر الائتمان وآثارها على الربحية في المصارف الاسلامية دارسة حالة المصارف الاسلامية العاملة في الجزائر، مجلة الاقتصاد والتنمية البشرية، رقم المجلد 14 ، العدد 2 ، الجزائر.
- جوده، محفوظ، (2008)، التحليل الإحصائي، دار وائل للنشر والتوزيع، الأردن.
- حيدر، ريما، وأخرون (2017)، "أثر المخاطر المصرفية في كفاية رأس المال في المصارف التجارية الخاصة في سورية"، مجلة جامعة البعث، المجلد التاسع والثلاثون، العدد الثاني، سوريا
- خالد محمد طعيس (2023). تأثير المخاطر المالية على ربحية المصارف : دراسة لعينة من المصارف الخاصة الإسلامية في العراق للفترة(2014 -2019)، مجلة الرياده للمال والأعمال، المجلد 4، العدد2، العراق.
- خميسي قايدي (2016). أمينة بن خزناجي، قياس وتحليل مخاطر السيولة في البنوك التجارية -حالة بنك المؤسسة العربية المصرفية(ABC) للفترة 2012-2008، مجلة الابتكار والتسويق، العدد3. الجزائر.
- ديبونة، محمد الصغير (2017)، "أثر مخاطر السيولة على ربحية البنوك التجارية - دراسة حالة عينة على البنوك التجارية في الجزائر"، (رسالة ماجستير غير منشورة)، كلية الاقتصاد والتجارة وعلوم التسيير، قسم العلوم الاقتصادية، جامعة قاصدي مرباح، ورقلة، الجزائر.
- شنيني رشيد ؛ سيد اعمر زينب (2021)، إدارة مخاطر السيولة بالمصارف الإسلامية في المصارف الإسلامية ( 2011 _ 2019 ) دراسة حالة مصرف السلام الجزائر ، مجلة التكامل الاقتصادي ، المجلد 9 ، العدد 2 ، الجزائر.
- عيسى قروش، سمية فضيلي، عبد الرؤوف عزالدين (2021). تقييم الأداء المالي للبنوك التجارية باستخدام النسب المالية دراسة مجموعة من البنوك التجارية الجزائرية خلال فترة 2015-2019، مجلة العلوم الاقتصادية والتسيير والعلوم التجارية المجلد 14،العدد 1.الجزائر.
- فتيحة رويجع (2016).أثر مؤشرات السيولة على ربحية المؤسسات البنكية دراسة تطبيقية لمجموعة من البنوك الجزائرية خلال الفترة 2007-2014، رسالة ماجستير منشورة، جامعة قاصدي مرباح ورقلة، الجزائر.
- فرج مزيكه، فرج شلاوح (2022) اثر مخاطر وكفاية رأس المال علي الأداء المالي للمصارف التجارية الليبية خلال الفترة 2000-2019 " مصرف الصحاري نمودجاً "، مجلة الجامعة الأسمرية للعلوم الشرعية و الإنسانية، المجلد35، العدد4 ، ليبيا.
- قريشي ، محمد (2004)، "تقييم أداء المؤسسات المصرفية"، مجلة الباحث، العدد ثلاثة، جامعة ورقلة، الجزائر.
- نجلاء ابراهيم عبد الرحمن، تهاني عويد الفارسي (2020). أثر السيولة على ربحية البنوك التجارية في المملكة العربية السعودية للفترة 2010–2019، مجلة العلوم الاقتصادية والإدارة القانونية، المجلد 4، العدد 12.السعودية
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2025 Accounting Studies
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under a Creative Commons Attribution (CC-BY) 4.0 License that allows others to share the work with an acknowledgment of the work’s authorship and initial publication in this journal.
